Sankcje za niedopełnienie obowiązków

Zgodnie z ustawą, kary i sankcje mogą być nałożone na instytucje obowiązane, w tym na członków zarządu w spółkach, czy na kadrę kierowniczą wyższego szczebla lub pracownika zajmującego kierownicze stanowisko, który jest odpowiedzialny wdrażanie przepisów ustawy.

Ustawa AML przewiduje następujące kary i sankcje:

1. Kary administracyjne

• publikacja informacji o instytucji oraz zakresie naruszenia przepisów w Biuletynie Informacji Publicznej na stronie organu karzącego;
• nakaz zaprzestania podejmowania przez instytucję obowiązaną określonych czynności;
• cofnięcie koncesji lub zezwolenia albo wykreślenie z rejestru działalności regulowanej;
• zakaz pełnienia obowiązków na stanowisku kierowniczym przez osobę odpowiedzialną za naruszenie przez instytucję obowiązaną przepisów ustawy, przez okres nie dłuższy niż rok.

2. Kary pieniężne

• karę pieniężną nakłada się do wysokości dwukrotności kwoty korzyści osiągniętej lub straty unikniętej przez instytucję obowiązaną w wyniku naruszenia albo – w przypadku gdy nie jest możliwe ustalenie kwoty tej korzyści lub straty – do wysokości równowartości kwoty 1 000 000 euro,
• w przypadku osoby fizycznej kara może wynieść do 868.500 zł, a w wypadku osoby prawnej lub jednostki organizacyjnej nieposiadającej osobowości prawnej – do równowartości 5 000 000 euro albo do 10% obrotu ze sprawozdania finansowego za ostatni rok obrotowy lub z ostatniego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok obrotowy.
• spółki wymienione w art. 58, które nie dopełniły obowiązku zgłoszenia informacji, o których mowa w art. 59 (Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych), w terminie wskazanym w ustawie, podlegają karze pieniężnej do wysokości 1 000 000 zł.
• w przypadku stwierdzenia naruszenia przez instytucję obowiązaną obowiązków, można nałożyć karę również na osobę, o której mowa w art. 6-8 (koordynator, członek zarządu), odpowiedzialną za wykonanie obowiązków określonych w ustawie w czasie, w którym naruszono te przepisy, do wysokości 1 000 000 zł.

3. Odpowiedzialność karna:

• niedopełnienie obowiązku przekazania Generalnemu Inspektorowi zawiadomienia o okolicznościach, które mogą wskazywać na podejrzenie popełnienia przestępstwa prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu,
• niedopełnienie obowiązku przekazania Generalnemu Inspektorowi zawiadomienia o powzięciu uzasadnionego podejrzenia, że określona transakcja lub wartości majątkowe, będące przedmiotem tej transakcji mogą mieć związek z praniem pieniędzy lub finansowaniem terroryzmu,
• przekazanie Generalnemu Inspektorowi nieprawdziwych lub zatajenia prawdziwych danych dotyczących transakcji, rachunków lub osób,
• ujawnienie osobom nieuprawnionym, posiadaczom rachunku lub osobom, których transakcja dotyczy, informacji zgromadzonych zgodnie z ustawą lub wykorzystania tych informacji w sposób niezgodny z przepisami ustawy.

► za powyższe czyny ustawa przewiduje karę pozbawienia wolności od 3 miesięcy do lat 5, bądź karę grzywny, jeżeli sprawca czynu działał nieumyślnie.

Kary nałożone przez organy

Organy odpowiedzialne za wdrażanie i kontrole przestrzegania przepisów AML tj. KNF, GIIF, MF oraz Prezes NBP nałożył szereg kar zarówno na spółki jak i jednoosobowe działalności gospodarcze.

Poniża tabela prezentuje wybrane kary finansowe.

Podsumowanie

Jak można zauważyć, kary nałożone na podmioty są zróżnicowane pod względem wysokości. Istotne jest, że organy przeprowadziły wiele kontroli także u osób prowadzących jednoosobowe działalności gospodarcze – jednakże zazwyczaj w przypadku wykrycia nieprawidłowości kary były znacznie niższe niż te nakładane na większe spółki.

Kancelaria TURCZA prowadzi kompleksową obsługę w zakresie ochrony danych osobowych w organizacji oraz w zakresie AML – jeśli nie wiedzą Państwo czy w Państwa organizacji wprowadzone zostały odpowiednie procedury związane z przestrzeganiem ww. przepisów – zapraszamy do kontaktu.